// PopIn

Оформление 3 НДФЛ для ИИС

Наступила весна, и у инвесторов, работающих с индивидуальным инвестиционным счетом по типу А появился вопрос — как оформлять 3 НДФЛ для ИИС в налоговой?


Напомню, что с 2015 года у россиян появилась возможность инвестировать в фондовый рынок России через специальный счет у брокера — ИИС — индивидуальный инвестиционный счет.

Данный счет позволяет получить дополнительную прибыль с помощью экономии на налогах физ.лиц. Можно выбрать один из двух предложенных вариантов:

  • Налоговый вычет на взносы на ИИС. (Тип А)
  • Отмена налогов с прибыли полученной на ИИС. (Тип Б)

При выборе второго варианта, брокер при расторжении договора ИИС просто не возьмет с вас налог на прибыль полученной на этом счете. Для этого будет достаточно предъявить брокеру документ из налоговой подтверждающий, что вы не получали налоговый вычет по первому варианту (вычет на взносы).

А вот, что касается первого варианта, тут оказывается не все так просто! Точнее на бумаге все просто: необходимо иметь налогооблагаемую базу (официальный доход с которого платятся налоги) и подать в налоговую пакет документов для получения вычета (3-НДФЛ, 2-НДФЛ и отчет брокера о состоянии ИИС на 31 декабря отчетного года).

И вот уже на этапе подготовки документов начинаются сложности! Многие бухгалтерские фирмы, специализирующие на подготовке 3-НДФЛ откровенно не понимают, что вы от них хотите.

У меня даже в первый раз поставили суммы взносов на ИИС как мою прибыль, по которой я к тому же не заплатил налоги, из-за чего по итогам я еще остался и должен государству не хилую сумму.

Есть еще «специалисты», которые не в курсе, что отчет по 2015 году сейчас сдается по новой форме 3-НДФЛ, и упорно пытаются втиснуть взносы на ИИС в другие графы, из-за чего налоговая не принимает такие отчеты.

Кстати, за некорректное заполнение 3-НДФЛ ввели штраф в 500 рублей для налоговых агентов (письмо ФНС России от 18 декабря 2015 № БС-4-11/22203@). Очень может быть, что по итогам 2016 года, с учетом путаницы по 3 НДФЛ для ИИС, может оказаться, что и на налогоплательщика станут накладывать штрафы за ошибки в налоговой декларации.

Так что подумайте стоит ли оформлять документы самому, или же будет выгоднее передать эти обязанности специализированным фирмам.

Кстати, не оформлять 3 НДФЛ для ИИС вы можете не обязательно в этот же год. По закону вам дается 3 года. Но не вижу смысла оставлять эти деньги государству, если их можно реинвестировать и получить прибыль + с них можно возместить 13% в следующем году, как с вновь введенных денег. Этакое возмещение НДФЛ с возмещения НДФЛ с возмещения НДФЛ получиться )))

Если вас не понимает налоговая, бухгалтерская фирма или вы заполняете сами, то вот вам ниже официальная информация, как это правильно делать, разобранная по шагам:

  1. Получите с места работы справку 2-НДФЛ. На основании этой правки вам и будут рассчитывать налогооблагаемую базу. Больше этой суммы вам не вернут.
  2. Подготовьте банковские реквизиты куда вам государство перечислит деньги. Подойдет дебетовая карта (не кредитка!) или любой не срочный счет. Для получения их реквизитов достаточно зайти в интернет-банк и распечатать на обычном листе формата А4 реквизиты счета.
  3. Запросите у брокера отчет о состоянии счета на 31 декабря (последний день года). Обязательно проследите, что бы отчет был заверен. Хотя у меня приняли и простую копию без заверения.
  4. Так же получите у брокера заверенную копию брокерского договора. Что бы документально доказать налоговой, что вы имеете ИИС.
  5. Со всеми собранными документами идите в бухгалтерскую фирму или можете попробовать заполнить 3 НДФЛ для ИИС самостоятельно дома.
  6. В бухгалтерской фирме обязательно предварительно уточните, что они используют новую форму! В старой просто нет полей для учета взносов ИИС.
  7. Если сотрудник бухгалтерской фирмы вас не понимает — «Какой еще Индивидуальный инвестиционный Счет?!», то можете смело тыкать его в статью 219.1 налогового кодекса РФ. Вас интересует конкретно «инвестиционный налоговый вычет в сумме денежных средств, внесенных налогоплательщиком в налоговом периоде на индивидуальный инвестиционный счет;
  8. Для особо дотошных вот ссылка на саму статью — Консультант Плюс.
  9. Для желающих самостоятельно оформить 3 НДФЛ для ИИС можно идти на сайт налоговой и дальше: Налогообложение в Российской Федерации / Действующие в РФ налоги и сборы / Налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Качаем там форму 3 НДФЛ и инструкцию по заполнению к ней.
  10. Готовую декларацию несем в налоговую. Кстати если не хотите терять много времени в налоговой, а в самый пик можно потерять там не один час, то регистрируемся на сайте гос.сулуг и оформляем визит в налоговую там на удобное нам время. Вас будут обязаны принять не позднее чем через 30 минут от времени забронированного вами через гос.услуги и даже вне очереди!
  11. В налоговой вам вряд ли будут задавать вопросы, но на всякий случай (для собственного успокоения) можете распечатать и взять с собой статью 219.1 НК РФ. Ссылку я давал выше.
  12. В налоговой, после приема ваших документов, вам выдадут расписку и сообщат, что бы вы ожидали поступления денег на счет через 3-4 месяца после проведения всех проверок.
  13. Ждем.
  14. Профит! В один прекрасный день вам поступят деньги на реквизиты, указанные вами. Теперь это полностью ваши деньги, отобранные возвращенные от государства, которыми вы можете всецело распоряжаться!

Надеюсь такое огромное количество шагов не отбило у вас желание оформлять 3 НДФЛ для ИИС, и вы уже побежали собирать все необходимые документы.

А сели все таки вам это кажется сложным, то можете смело обращаться за помощью в специализированную фирму, где вам онлайн, быстро и правильно составят все документы для вычета по ИИС! После чего сами подадут документы в налоговую за вас. Вам даже не придется ни куда ходить.

Например есть сервис Налогия. Тем более что по промо коду 499-772-097 вы можете получить 10% скидки. Просто введите его в личном кабинете в разделе мои акции.

16 комментариев

  1. Спасибо, пользительно. Надеюсь в скором будущем это всё можно будет сделать удалённо.

    1. Так уже сейчас вроде можно через личный кабинет налогоплательщика.
      Говорили, что запустили пилотный проект по ЭДО (электронному документообороту). Достаточно только получить электронную подпись в удостоверяющем центре и в путь!

  2. Сергей, ты уже подал документы? Я вот только начал собирать информацию. Выглядит всё достаточно пугающе. Сложнаааа 🙂 Но первые 2 пункта уже выполнены.
    Статья очень полезная, когда пройду все эти круги ада, тоже напишу что-нибудь подобное с описанием своего опыта и, если обнаружу, каких-нибудь путей упрощения пути к заветному вычету.
    Информации сейчас толком не найти (написанной человеческим языком, а не для юристов — физ. лиц, которые когда-то были людьми 🙂 ). Что там говорить, если даже многие «специалисты» не разбираются в теме. Так что эта инструкция сейчас должна быть очень востребована.

    1. Документы подал в середине марта, так что скоро жду возврата.
      На самом деле все сложно только первый раз. И то просто потому, что никто и ни когда этим не занимался.
      Вроде ФИНАМ уже наладил подачу документов прямо из личного кабинета. Они рекламируют что подготовят и направят в налоговую все сами.

      »crosslinked«

    2. Да, согласен, что второй и последующие вычеты будет гораздо проще оформить. Я хочу подать декларацию (да и все документы, если получится) через сайт ФНС. А там, чтобы зарегистрироваться, нужно лично пойти в налоговую и взять логин и пароль. Либо как-то через учётную запись с портала госуслуг войти можно в личный кабинет. Но там я тоже не зарегистрирован, и полагаю, что тоже нужно будет куда-то идти. Соответственно, следующие вычеты получать будет намного легче — схема будет отработана, аккаунты зареганы, да и упростят может процедуру со временем.
      Да, у Финама есть такая услуга, но стоит она 2000 рублей и всё равно нужно будет самому что-то заполнять. Так что пока попробую сам, ну если не выйдет — придётся к Финаму обращаться.
      Ещё вопрос — сам справился или всё-таки при помощи специально обученных людей?

      1. Если я не ошибаюсь, для оформления декларации через интернет сначала нужно получить цифровую подпись. И это не просто логин пароль от ЛК!
        2000 от ФИНАМа это конечно не хило! Я сам через бухгалтерскую фирму сделал за 1000. Собрал документы, принес в фирму, через день забрал готовую 3-НДФЛ. Правда один раз они переделывали, но естественно бесплатно.

  3. Интересно, если ИИС открыт в феврале 2015 например. Можно его пополнить в январе 2018 на 400к, а потом закрыть в феврале и получить вычет с этих денег. При этом открыв новый счет, но пополнять его первый раз уже в 2019 году.

    1. Можно. Вот только вычет получить возможно будет только по окончанию 2018. А значит деньги вычетом придут только в середине 2019.
      Хотя думаю скоро такие дыры закроют. Так как это не соответствует целям, для которых все это создавалось.

  4. А что нужно делать дополнительно если я вычет за 2015 год не забирал, а сейчас хочу и за 2015 и за 2016 забрать?

    1. Хм. Я бы посоветовал обратиться в налоговую за разъяснением касательно конкретно ИИС.
      А так, вроде, ни каких дополнительных действий вам делать не нужно. Просто оформляете две 3-НДФЛ, за 2015 и 2016 год.
      По квартире (проценты по ипотеке) в прошлом году я сделал именно так — сдал две декларации, за 2014 и 2015 год.

  5. Подскажите пожалуйста, где взять пример заполнения Заявление о возврате налога по ИИС?

      1. Нет, именно как выглядит заявление на возврат( где его взять?)
        У меня уже есть на руках:
        1) Декларация 3НДФЛ заполненная
        2) Заверенный договор и отчет от брокера
        3) Платежные поручения, что я переводил деньги на иис
        4) 2НДФЛ
        5) осталось найти и заполнить форму заявления на возврат налога

  6. Добрый день. Я не осилила с декларацией. Помогли девочки на едином портале налоговых услуг все составили и прислали по почте.

    1. Маргарита, я рад за вас, но не нужно спамить в комментах по десять раз указывая ссылку на этот «портал». Тем более что это ни какой не портал налоговых услуг (не путать с порталом гос.услуг!), а просто ООО. В интернете десятки, если не сотни подобных компаний.

Оставить свой комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Яндекс.Метрика

Форекс каталог