// PopIn

ИИС — Индивидуальный Инвестиционный Счет.

Очень часто сталкиваюсь с тем, что многие люди не знают что такое ИИС (Индивидуальный Инвестиционный Счет). Устал каждый раз объяснять на пальцах, поэтому решил один раз написать статью и в ней разжевать все тонкости работы с ИИС. Впоследствии буду ссылаться именно на нее.


Во первых давайте определимся, что же такое ИИС. ИИС — это аббревиатура от полного названия Индивидуальный Инвестиционный Счет, предлагаемый нам государством. То есть прямо из названия мы понимаем, что счет является Индивидуальным для одного человека, а не для группы людей или фирмы. И счет является Инвестиционным, то есть для ведения инвестиционной деятельности на фондовом рынке. Причем ИИС является средне и долгосрочным, то есть государство привлекает деньги минимум на 3 года. В случае если вы снимете деньги ранее чем через 3 года, то потеряете все преимущества ИИС. Счет является брокерским, то есть открывается у брокера фондового рынка (форекс брокеры тут в пролете). Следовательно, на этом счете вы можете приобретать акции и облигации, как и на любом другом брокерском счете.

Во вторых, давайте определимся, в чем отличие ИИС от обычного брокерского счета. Функционально это обычный брокерский счет, ни чего нового в процессе торговли вы не увидите. Если вы уже торговали на фондовом рынке, то ни чего нового вам изучать не придется. Тот же терминал, те же ценные бумаги, та же система торговли. Преимущества Индивидуального Инвестиционного Счета заключаются в том, что государство предлагает вам льготы на налогообложение. Причем государство предлагает на выбор два вида вычета налога:

1. Возврат подоходного налога от сумм, внесенных на ИИС (не более 400000 в год). Это вариант подходит для инвесторов с небольшим капиталом и людей, которые имеют стабильный заработок, так как потребуется оформление 3 НДФЛ для ИИС. Таким образом, если вы имеете официальный заработок в размере более 33’333 рублей в месяц, то сможете во всем объеме использовать преимущество данного вычета. Остальным придется посчитать, сколько денег они смогут вернуть. Так как возмещают вам только 13% от официальных доходов (так же как за квартиру или за лечение/учебу), то вам необходимо будет иметь белую зарплату, с которой у вас удерживают подоходных налог.

Пример: Вы на протяжении 3-х лет вкладывали по 400’000 рублей и получали вычет 13%. То есть каждый год получали 52000 (400’000*13%=52’000 руб.). За 3 года это получается 156’000. То есть даже если вы просто положите деньги на ИИС и не будете на них торговать, то за 3 года получите 156’000.

2. Второй вариант подходит для людей с неофициальной з/п и для людей которые собираются активно торговать на ИИС. В этом случае вместо вычета в 13% от внесенных сумм как в первом случае можно получить полное освобождения от налога на доходы со всех сделок, произведенных в рамках ИИС.

Пример: вы вложили за 3 года 1’200’000 рублей (400 тыс.* 3 года) и скромно торгуя, заработали сверху за 3 года еще 1’200’000. В итоге вы должны будете заплатить налог в размере 13% от дохода, то есть 1’200’000*13%=156’000 рублей.

Как вы заметили, в приведенных примерах я специально уровнял полученные доходы, что бы вы могли сравнить, ЧТО необходимо сделать в обоих случаях, что бы получить одинаковый доход. Так в первом случае вам ни чего делать не нужно — вложил и забыл, а во втором случае вам необходимо будет наторговать +100% прибыли за 3 года (примерно по 26% в год). Вот только в первом случае вам необходимо будет еще иметь рабочее место с официальным доходом, с которого вы и сможете получить налоговый вычет, а во втором этого не нужно.

Так же стоит понимать, что преимущества ИИС вам гарантирует российское государство, так что ему не интересно, что бы вы инвестировали в развитие фондовых рынков других стран. Именно по этому на Индивидуальном Инвестиционном Счете разрешена торговля только с российским фондовым рынком. Ни каких акций США или облигаций независимой республики Конго вы купить на Индивидуальном Инвестиционном Счете вы не сможете.

Для чего ИИС вообще был придуман? Все очень просто! Государство этим убило сразу 2-х зайцев.

1. ИИС по своей структуре очень схожи с накопительными пенсионными счетами в США (401k). Ведь, к примеру, в США нет государственной пенсии. Каждый житель сам заботится о пенсии и приобретает акции и облигации для последующего получения инвестиционного дохода. Так и наше государство старается всеми силами откреститься от пенсий. Первым шагом стали Негосударственные Пенсионные Фонды. Вторым шагом по всей видимости станут Индивидуальные Инвестиционные Счета. Возможно, уже мы с вами застанем полный отказ государства от выплат пенсий и переход на систему схожую с США и другими развитыми странами.

2. Насколько вы помните, после введения санкций против России нашей стране был закрыт рынок внешнего кредитования. Так же многие международные инвесторы, видя спад российской экономики и падения курса рубля начали выводит свои капиталы из нашей страны. Для Российского фондового рынка это очень страшный удар, хотя бы по тому, что до недавнего времени большая часть вращающихся на Московской бирже денег была из-за границы. Только в последние годы иностранцев разбавили наши НПФ. Частных же инвесторов из России на нашем фондовом рынке и вовсе не более нескольких процентов от всех денег. Так по последним данным только около 1% жителей России имеют брокерский счет. 90% даже не имеют понятия о том, что это такое, кроме слов юмористической песни «я хочу быть акционером ОАО Газпром» от Семена Слепакова. Поэтому именно счетами ИИС государство и планирует завлечь большее количество людей на фондовый рынок. Тем самым повысить капитализацию российского фондового рынка.

Тонкости открытия Индивидуального Инвестиционного Счета.

К сожалению не все брокеры открывают ИИС. На данный момент могу перечислить десятку наиболее крупных брокеров, которые открыли в общей сложности более 95% всех Индивидуальных Инвестиционных Счетов (расположены по количеству открытых ИИС):

  • Сбербанк
  • Финам
  • БК Открытие
  • БКС
  • Альфа-Капитал (только ДУ!)
  • АТОН
  • Церих
  • Промсвязьбанк
  • КИТ Финанс
  • АЛОР+

Советую планировать открытие счета именно в этих компаниях, так как они являются крупнейшими игроками, а, следовательно, просто так не пропадут, и имеют большой опыт работы с ИИС, а значит, смогут ответить на большинство вопросов и решить все ваши проблемы.

Открывать ИИС можно только на себя, только один счет и только если ты гражданин РФ. То есть, ни какие иностранцы и инвесторы из за рубежа не смогут получить ИИС. Замечу, что ограничение на то, что счет может быть только один, не мешает вам переходить от брокера к брокеру с сохранением ИИС. Главное не снимать деньги с брокерского счета! Только перенос!

Дата открытия ИИС это дата заключения договора, а не дата внесения денег на счет. Это важно помнить при планировании работы с ИИС! Потому что, счет вы можете открыть 1 января, а деньги положить только 31 декабря этого же года. При этом имеете полное право получить налоговый вычет 13% по первому виду за этот год. В итоге математически вы получите 13% за один день нахождения средств на счете. В годовом выражении это тысячи процентов прибыли )))

Минимальный срок существования счета 3 года, максимальный срок не ограничен. Можете копить там деньги хоть до пенсии. Только не забудьте! Частичный вывод со счета запрещен! Только полный вывод всех средств при закрытии счета. Но тут тоже есть тонкости! По закону вам разрешено получать купоны и дивиденды не на Индивидуальный Инвестиционный Счет, а на любой другой счет. То есть по факту вы можете спокойно купить акций с дивитикером в размере 10-15% годовых и жить на эти проценты и при этом получать еще и налоговые вычеты от государства за все внесенные средства на счет или вовсе не платить налоги на доходы.

Максимальная сумма ежегодных вложений ограничена государством — 400’000 рублей. Это по 33’333 рубля в месяц, что является практически потолком дохода для многих людей в России (средняя заработная плата по России в 2015 году составляет 32 тыс. рублей). Минимальная же государством не ограничена, хоть 1 рубль, но она может быть ограничена вашим брокером (к примеру, не менее 1’000 рублей).

Что же вот мы с вами и разобрали подробно, что же такое ИИС — Индивидуальный Инвестиционный Счет и какие преимущества он дает. Чуть позже я опубликую еще одну статью, в которой рассмотрю хорошую стратегию инвестирования в ИИС, которая позволит увеличить доходность от вложений.

»crosslinked«

14 комментариев

  1. для вычета нужно подавать декларцию?
    или все автоматом делает брокер?

    А то по подаче декларацию, пипец там схема. я по квартиру делал в этом году, так переделывал два раза.

    1. Если по первому типу (получение 13% от суммы пополнения), то необходимо идти в налоговую. А если по второму (освобождение от налогов всей прибыли), то брокер сам это сделает.
      Я тоже каждый год подаю декларацию на квартиру (возмещаю проценты на ипотеку), но не парюсь сам, а за 1000 рублей отдаю в бухгалтерскую фирму где мне все делают без ошибок.

  2. ИИС нужно было открывать в самом начале года, что бы пошел отсчет трех лет.Деньги в это время до конца этого года положить в банк на депозит под 20%. А в декабре закинуть на ИИС. В результате на следующий год по этим деньгам можно было получить налоговый вычет 13%. Итого 20+13= 33% годовых без риска.

  3. Хорошо. Положил за 3 года 1,2 млн. Получил вычет 156 тыс. А дальше ИИС пролонгируется на 3 года либо закрывается?

    1. Максим, ИИС будет действовать до тех пор как вы не закроете его самостоятельно. Минимальный срок 3 года, а максимального нет. Хоть до самой пенсии!
      Но, естественно пока у вас есть официальные доходы, что бы было с чего получать налоговый вычет.

      1. То есть его можно закрыть через 4 или 4,5 года без потери? Или через периоды кратно 3-м годам?

        1. В любой момент по прошествии 3х лет! Можно и в 4 и в 4,5 и даже в 4 1/2. Главное что бы прошло больше 3х лет с момент открытия ИИС подписания договора у брокера, а не с момента пополнения счета.
          То есть можно сегодня открыть, а пополнить счет только в декабре и уже в 2016 году получить налоговый вычет в 13% от суммы пополнения.

  4. Вроде можно счет открыть сейчас, а пополнить его только через 3 года в последний день. Получить свои 13% и тут же закрыть счет выведя все деньги. Получиться космическая доходность. Тысячи процентов годовых за счет того, что мы получим 13% всего за один день.
    Помоему шикарная стратегия! Как вам?

    1. Денис, все верно! Но этот вариант хорошо работает, только если до наступления конца этих 3х лет ваши деньги уже удачно пристроены.Если же держать деньги «под подушкой» 3 года, а потом в последний день вложиться по вашей схеме, то результат будет не таким радостным как хотелось бы.
      И не забывайте, что доходность 13% в день это хорошо только в теории. В реальности вам конечно же не удастся регулярно повторять этот «прием» на протяжении нескольких недель или месяцев, что бы действительно получить доходность в тысячи процентов. Вы экстраполируете доходность одного дня на год вперед. Как раз в одной из следующих статьей я собирался описать это заблуждение. Теперь придется поторопится со статьей на эту тему. 🙂

  5. Если я, допустим, уже получаю вычет (скажем по перепродаже квартиры), то ИИС по первому варианту уже не пройдет, верно?

    1. Почему? Можно! Наоборот, даже еще проще.
      При оформлении 3-НДФЛ вы указываете все вычеты которые хотите получить. Они просто указываются в разных пунктах декларации. У меня, к примеру, за 2015 год к возмещению: проценты по ипотеке, обучение в автошколе, обучение в ВУЗе и счет ИИС.
      Главное, что бы у вас хватило облагаемого налогом дохода. То есть, что бы не получилось, что заплатили вы государству за год налогов на 50000 тысяч, а возврата хотите получить на 150000.
      Но и это не проблема. Можно в следующем году подать декларацию на оставшуюся сумму. Я например за квартиру получал возврат 2 года.
      Кстати, в недавней статье Оформление 3 НДФЛ для ИИС я расписывал как правильно оформлять декларацию.

  6. У меня С ИИС так интересно получилось. Открыл его в декабре 2016 пополнил на полную сумму и закупил облигаций. Мой брокер все дивиденды и доходы по купону выводить на другой свой текущий счет (не связан с ИИС). Я еще только набираюсь опыта и так получилось, что купон выплатили в январе. В итого на ИИС-счете осталось около 4/5 исходной суммы. Я взял эту 1/5 опять закинул в ИИС и получилось, что дважды получил вычет на эту долю))

    1. Да, так тоже можно )))
      Правда в Сбере мне «чесали», что можно выводить только дивиденды с акций. Сами облигации (при погашении) и их купоны — только обратно на ИИС!

Оставить свой комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Яндекс.Метрика

Форекс каталог